Рефераты

Дипломная работа: Страхование и риски в туризме

Размер совокупной брутто-ставки рассчитывается по формуле:

Tb = Tn + Fabs, (10)

где Tb - брутто-ставка;

Tn - нетто-ставка;

Fabs - нагрузка.

В формуле (10) величины Tb, Tn, Fabs указываются в абсолютном размере.

При рентабельности отдельных видов страхования основное значение имеет сумма управленческих расходов. В актуарных расчетах необходимо уточнить размер расходов по отдельным видам страхования в рамках отдельных гомогенных групп с учетом их характера.

В качестве базисной информации в практике актуарных расчетов по оценке рисков используется страховая статистика. Она представляет собой систематизированное изучение и обобщение наиболее массовых и типичных страховых операций на основе выработанных статистической наукой методов обработки обобщенных итоговых натуральных и стоимостных показателей, характеризующих страховое дело. Все показатели, подлежащие статистическому изучению, делятся на две группы: первая отражает процесс формирования страхового фонда, вторая его использования (таблица 2.3).

Таблица 2.3. Страховая статистика

Страхование жизни с выплатой ренты Пол М

 

Страховые суммы Норма доходности 1,0%

 

На дожитие 1 000р. Нагрузка 1,0%

 

На случай смерти 1 000р.

 

Годовая рента 1 000р.

Периодичность

 

Срок выплаты ренты, лет 1 Ежегодно

 

Срок уплаты премии Единовременно

 

 

Возраст Срок действия договора
1 2
Дожитие Смерть Рента Всего Дожитие Смерть Рента Всего
20 998,35 1,74916 998,35 1998,45 986,577 3,6375 986,577 1976,79
21 998,189 1,91056 998,189 1998,28 986,278 3,93807 986,278 1976,49
22 998,048 2,0517 998,048 1998,14 986,03 4,18781 986,03 1976,24
23 997,938 2,1619 997,938 1998,03 985,822 4,39682 985,822 1976,04
24 997,837 2,26217 997,837 1997,93 985,634 4,58606 985,634 1975,85
25 997,747 2,35245 997,747 1997,84 985,455 4,76592 985,455 1975,67
26 997,656 2,44335 997,656 1997,75 985,243 4,97872 985,243 1975,46
27 997,533 2,56699 997,533 1997,63 984,966 5,25683 984,966 1975, 19
28 997,376 2,72372 997,376 1997,47 984,645 5,57974 984,645 1974,87
29 997, 207 2,89245 997, 207 1997,3 984,278 5,9479 984,278 1974,5
30 997,005 3,09495 997,005 1997,1 983,877 6,35144 983,877 1974,1
31 996,8 3,29927 996,8 1996,9 983,493 6,73723 983,493 1973,72
32 996,616 3,48384 996,616 1996,71 983,127 7,10511 983,127 1973,35
33 996,429 3,67027 996,429 1996,52 982,768 7,46595 982,768 1973
34 996,252 3,84776 996,252 1996,35 982,416 7,81976 982,416 1972,65
35 996,072 4,02722 996,072 1996,17 982,038 8, 19926 982,038 1972,27
36 995,869 4,2308 995,869 1995,96 981,569 8,67061 981,569 1971,8
37 995,596 4,50326 995,596 1995,69 980,952 9,29058 980,952 1971, 19
38 995,242 4,85707 995,242 1995,34 980,172 10,0732 980,172 1970,41
39 994,805 5,29402 994,805 1994,9 979,228 11,0221 979,228 1969,47
40 994,283 5,81623 994,283 1994,38 978,147 12,1085 978,147 1968,4
41 993,707 6,39236 993,707 1993,8 973,626 16,6351 973,626 1963,88
42 989,688 10,4117 989,688 1989,78 974,059 16,2413 974,059 1964,36
43 994,15 5,94983 994,15 1994,25 977,87 12,3866 977,87 1968,12
44 993,559 6,54008 993,559 1993,65 975,462 14,8001 975,462 1965,72
45 991,702 8,39756 991,702 1991,8 972,797 17,4835 972,797 1963,07
46 990,845 9,25454 990,845 1990,94 971,349 18,94 971,349 1961,63
47 990,226 9,87373 990,226 1990,32 970,001 20,2944 970,001 1960,29
48 989,47 10,6298 989,47 1989,57 968,426 21,8765 968,426 1958,72
49 988,618 11,4812 988,618 1988,71 966,673 23,6385 966,673 1956,98
50 987,678 12,4214 987,678 1987,77 964,777 25,5431 964,777 1955,09
51 986,68 13,4195 986,68 1986,78 962,779 27,5518 962,779 1953,1
52 985,632 14,4678 985,632 1985,73 960,691 29,6496 960,691 1951,03
53 984,541 15,5587 984,541 1984,64 958,506 31,8458 958,506 1948,85
54 983,39 16,7099 983,39 1983,49 956,135 34,2276 956,135 1946,49
55 982,106 17,9935 982,106 1982,2 953,447 36,9288 953,447 1943,82
56 980,624 19,475 980,624 1980,72 950,32 40,0702 950,32 1940,71
57 978,885 21,2142 978,885 1978,98 946,729 43,679 946,729 1937,13
58 976,918 23,1812 976,918 1977,01 942,76 47,6667 942,76 1933,18
59 974,782 25,3171 974,782 1974,88 938,593 51,8548 938,593 1929,04
60 972,6 27,4992 972,6 1972,7 934,452 56,0178 934,452 1924,92

Пример расчета страховых тарифов с помощью функций программы Excel и приведенных формул актуарных расчетов вероятности наступления страховых рисков (таблица 2.4).

Надбавка за риск рассчитывается исходя из следующих соображений. В рисковых видах страхования вероятность того, что фактический уровень выплат превысит ожидаемое среднее значение, очень велика составляет примерно 0,5 и этим обстоятельством нельзя пренебречь. Отклонение фактического уровня выплат от ожидаемого значения в большую сторону можно определить как риск. Чем шире диапазон возможных отклонений, тем выше риск. Неопределенность конечного результата ставит довольно сложную задачу для актуария. С одной стороны, размер страховой премии должен быть достаточен для обеспечения страховых выплат даже в самой неблагоприятной ситуации, в противном случае страховщика ждет разорение. С другой стороны, возможно, хотя и крайне маловероятно, что в самом неблагоприятном случае суммарная страховая выплата окажется равной совокупной страховой сумме всех застрахованных объектов. Если собирать премию в таком размере, то страхование теряет смысл: - взнос равен страховой стоимости объекта, а страховой случай может и не произойти. Отсюда ясно, что реальный размер собираемой страховой премии, который не должен заметно превышать средний уровень выплат, не может со стопроцентной гарантией обеспечить превышение взносов над выплатами в любой ситуации. Речь может идти о 95% -й гарантии, 90% -й гарантии и т.д., т.е. о риске оказаться в убытке с вероятностью 5%, 10% и т.д.

Количественная оценка риска возможна только тогда, когда известна аналитическая или графическая функция распределения вероятностей для величины суммарной страховой выплаты, т.е. вероятность реализации каждого возможного ее значения. При наличии такой информации могут быть выделены интервалы возможных значений суммы денежных выплат, сгруппированных по степени их вероятности, а значит, выбирая фиксированное значение величины верхней границы ожидаемых убытков (выплат), можно определить вероятность того, что фактическое значение суммы выплат окажется меньше этого значения. Наоборот, если мы задаем уровень надежности оценки верхней границы G, то из вида функции распределения может быть установлено гарантированное значение верхней границы. Разность между уровнем верхней границы и средним значением суммы страховых выплат <Z> дает диапазон возможных и с некоторой вероятностью G неблагоприятных отклонений уровня страховых выплат.

Таблица 2.4. Пример расчета страховых тарифов с помощью функций программы Excel

Страхование жизни с выплатой ренты Пол М
Страховые суммы Норма доходности 25,0%
На дожитие 1 000р. Нагрузка 7,0%
На случай смерти 1 000р.
Годовая рента 1 000р.

Периодичность

Срок выплаты ренты, лет 2 Ежемесячно
Срок уплаты премии, лет 1 Два раза в год
Возраст Срок договора 5 лет
Дожитие Смерть Рента Всего
14 185,08 1,37794 462,574 649,033
15 184,914 1,63733 462,211 648,763
16 184,736 1,92567 461,815 648,476
17 184,559 2,22064 461,414 648, 194
18 184,391 2,50808 461,031 647,931
19 184,242 2,76825 460,687 647,698
20 184,112 2,99802 460,387 647,498
21 184,001 3, 19347 460,132 647,327
22 183,903 3,36348 459,91 647,177
23 183,808 3,51917 459,704 647,031
24 183,704 3,68056 459,486 646,871
25 183,588 3,85685 459,239 646,684
26 183,451 4,06366 458,949 646,464
27 183,294 4,3086 458,607 646,21
28 183,126 4,57914 458,233 645,938
29 182,952 4,8634 457,846 645,661
30 182,777 5,15648 457,452 645,386
31 182,606 5,44194 457,071 645,119
32 182,435 5,72133 456,695 644,852
33 182,248 6,01688 456,298 644,563
34 182,031 6,34648 455,844 644,223
35 181,767 6,73885 455,294 643,8
36 181,441 7,22415 454,609 643,274
37 181,047 7,82185 453,769 642,638
38 179,972 9,14757 452,097 641,217
39 179,775 9,79616 450,469 640,04
40 179,549 10,4717 450,054 640,075
41 179,083 11,3623 449,354 639,8
42 178,568 12,3109 448,275 639,154
43 178,665 11,3608 448,676 638,701
44 177,824 12,7993 446,754 637,377
45 176,939 14,4232 444,746 636,109
46 176,221 15,5916 443,177 634,99
47 175,48 16,7568 441,563 633,801
48 174,666 18,0592 439,776 632,502
49 173,796 19,4654 437,856 631,118
50 172,877 20,9602 435,826 629,663
51 171,902 22,5409 433,684 628,127
52 170,847 24,2326 431,387 626,467
53 169,677 26,0811 428,861 624,62
54 168,364 28,1419 426,021 622,527
55 166,89 30,465 422,812 620,167

2.2 Анализ объема страхования рисков в туризме и его структуры в 2006 - 2008 гг. на примере страховой компании "РОСНО"

Анализировать объем страхования рисков в туризме на примере российских страховых компаний очень сложно, так как их отчетность не содержит ясных указаний на этот элемент их работы. В туристическом страховании заняты многие страховые компании России, как большие, так и не очень, однако нет ни одной специализирующейся только на этом виде страхования. Объяснение может быть очень простое: страхование туристических рисков в нашей стране не является еще отдельной отраслью, да и пакет страховых услуг в сфере туризма не достаточно развит в нашей стране. Основным видом страхования, услуги по которому предоставляют практически все наши страховщики, является медицинское и медицинско-транспортное. Развивается в последнее время страхование гражданской ответственности и страхование на случай отмены поездки.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5


© 2010 Собрание рефератов