Дипломная работа: Бизнес-план и его реализация на предприятии

Таблица 10. Распределение объемов продаж по рынкам

Как видно из таблицы 10 и рисунка 3.2. объем продаж на внутреннем рынке будет сокращаться из-за его насыщения, тогда как на внешнем рынке у предприятия широкое поле деятельности.

Планом маркетинга предусматривается предоставление 5 – 10 % скидок для крупно- и мелкооптовых покупателей.

Ежегодно будет направляться до 5 % производственных затрат на проведение маркетинговых мероприятий:

–       рекламная кампания продукции (размещение рекламы в печатных изданиях, на телевидении и радио);

–       участие в профильных выставках товаров;

–       выпуск рекламных проспектов и буклетов.

Стимулирование продаж будет проводиться по принципу: большее количество купленного оборудования – большие скидки при покупке.

Осуществление данного плана маркетинга позволит реализовать планы ежегодного получения валовой прибыли в размере 3 – 4 % производственных затрат.

3.3 План производства и влияние на окружающую среду

Завод имеет цеховую структуру и состоит из следующих подразделений основного производства:

1.      Участок металлоконструкций:

–       раскрой металла;

–       штамповка;

–       электросварка заготовок для всех основных изделий, выпускаемых заводом;

2.      Механосборочный цех:

–       механическая обработка деталей;

–       окраска;

–       эмалирование;

–       сборка;

–       консервация и упаковка.

Стоимость основных фондов предприятия на 1.01.2000 г. – 17055 тыс. грн., в т.ч. производственных фондов 15405 тыс. грн. Степень износа основных производственных фондов – 42,8 %. Завод работает в двухсменном режиме, использование производственных мощностей составляет 62 %. Предприятие имеет мощности для выпуска до 30 тыс. ед. оборудования в год.

Для увеличения объемов производства и сокращения производственного цикла необходимо закупить следующее оборудование:

–       пресс листогибочный механический ИВ1330 – 90000 грн. (поставщик – ЗАО «Станкомплект», г. Киев);

–       пресс кривошипный 160т – 70000 грн. (поставщик – ЗАО «Станкомплект», г. Киев);

–       станок фрезерный 6Т80Ш – 23000 грн. (поставщик – ОАО «Электротехсервис», г. Киев);

–       станок круглошлифовальный, универсальный ЗУ131ВМ – $10000 (поставщик ЗАО «Станкомплект», г. Киев) ;

–       станок ленточно-шлифовальный –3500 грн. (поставщик – ЗАО «Станкомплект», г. Киев);

–       станок фрезерный ФСШ-1А – 5600 грн. (поставщик – ПО «Метиз», г. Киев);

–       сушильная камера КСПА-30 – 26000 грн. (поставщик – «Киевпромтехресурсы», г. Киев);

–       пресс-ножницы комбинированные ПК-40 – 8100 грн. (поставщик – ЗАО «Станкомплект», г. Киев).

Необходимо также наладить производство на предприятии электронагревательных элементов для сковород и плит, которые ранее закупались на Московском заводе «Торгмаш», чтобы уменьшить себестоимость за счет транспортных расходов и таможенных сборов.

Прогрессивным шагом будет также отказ от эмалирования и замена эмалированных деталей на детали из нержавеющей стали.

В связи со сложившейся специализацией завода объем кооперированных поставок сырья, материалов, покупных и комплектующих изделий и полуфабрикатов, получаемых со стороны, составляет около 30 %.

Основными поставщиками являются:

–       чугунное и алюминиевое литье – ПО «Кристалл», г. Харьков;

–       пакетные переключатели – УПП УТОС, г. Житомир;

–       трубчатые электронагреватели – завод «Торгмаш», г. Москва;

–       электропровода, выключатели, пускатели – «Электроснабсбыт», г. Донецк, «Южкабель», г. Харьков;

–       керамические детали – п/я В-8709, г. Белая Церковь;

–       тонколистовой прокат – Азовсталь, г. Мариуполь;

–       сталь листовая нержавеющая – Запорожсталь, г. Запорожье;

–       толстолистовой прокат – Алчевский меткомбинат, и др.

Схема основных производственных потоков по выпуску основных видов продукции представлена на рисунке 3.3. (см ниже).

Предприятие по производству теплового оборудования не относится к типу экологически опасных производств, однако без должного внимания к вопросам защиты окружающей среды негативное влияние на нее может быть оказано за счет:

–               большого количества отходов производства (лома черных и цветных металлов), объем которых достигает 10 % переработанного металлопроката, что составляет до 250 тонн в год в 2000 г. и до 280 тонн в 2002г.;

–               значительных объемов загрязненной воды, получаемой в процессе гальванопокрытия и эмалирования деталей;

–               выбросов в атмосферу продуктов горения котельной завода.

Для уменьшения отрицательного влияния на окружающую среду указанных факторов предлагается:

- очистка металлической пыли в рециркулирующих обеспыливающих агрегатах ПА2-12М;

-        применение прогрессивных технологических процессов для гальванопокрытия изделий;

-        применение окрасочных камер, оборудованных гидрофильтрами для улавливания аэрозолей красок и паров растворителей;

-        нанесение эмалевого шликера методом пневматического распыления.

3.4 Организационный план и оценка рисков

ОАО "Комиссаровский завод торгового машиностроения" – государственное предприятие с коллективной формой собственности.

Организационная структура ОАО "Комиссаровский завод торгового машиностроения" представлена на рисунке 3.4.(см. ниже).

Исполнительным органом ОАО, осуществляющим повседневное управление делами предприятия в пределах полномочий, предоставленных общим собранием акционеров, является правление. В состав правления входят:

1.       Председатель правления – директор – Кириченко Валерий Николаевич, 1962 г. рождения. Образование – инженер – экономист.

2.       Заместитель председателя правления – главный инженер – Шмонин Владимир Анатольевич, 1948 г. рождения. Образование – инженер- механик.

3.       Главный экономист – Статко Татьяна Владимировна, 1949 г. рождения. Образование – инженер- экономист.

4.       Главный бухгалтер – Довбня Анна Филипповна, 1965 г. рождения. Образование – бухгалтер.

5.       Директор дочернего предприятия – Паланский Александр Павлович, 1954 г. рождения. Образование – инженер- механик.

Члены правления являются акционерами общества. Заседания правления проводятся раз в месяц.

На предприятии имеются разработанные и утвержденные должностные инструкции. Рабочие, ИТР и служащие работают на постоянной основе. Состав и численность работающих по отчету на 1999 г. приведены в таблице 11.

Таблица 11.Состав и численность работающих за 1999 г.

Коэффициент сменности работающих составляет 1,64.

Рост объемов производства осуществляется интенсивными способами без увеличения количества работающих за счет внедрения организационно-технических мероприятий, введения прогрессивных технически обоснованных норм, совмещения профессий.

Организационной формой предприятия по производству теплового технологического оборудования является акционерное общество, созданное и зарегистрированное в установленном порядке согласно действующего законодательства.

Уставный фонд ОАО "Комиссаровский завод торгового машиностроения" составляет 16367500 грн., представленный 65470000 простых и именных акций, номинальной стоимостью 0,25 грн. каждая. Согласно плана размещения акций регионального отделения Фонда госимущества Украины по Луганской области акции размещены таким образом:

1.      Реализовано акций – 25,2 %.

2.      Размещено на продажу на коммерческой основе акций, ранее находившихся в государственной собственности – 50 %.

3.      Размещено на продажу акций за денежные средства – 24,8 %.

Продажа пакета акций, находящегося в государственной собственности, позволит привлечь инвестиции в производство и улучшить финансовое положение предприятия.

Акционерная форма собственности, создающая материальную заинтересованность работников в результатах своего труда и позволяющая охватить все организационно-технологические единицы производственной цепи, в наибольшей степени соответствует задачам ОАО "Комиссаровский завод торгового машиностроения" – производство качественного технологического оборудования по доступной цене. Однако для того, чтобы повысить заинтересованность работников необходимо увеличить количество работников – владельцев акций ОАО.

Для оценки рисков была проанализирована возможность возникновения нескольких критических ситуаций, которые могут иметь отрицательное воздействие на работу предприятия. Среди них: рыночный риск, риск потери имущества, риск потери времени, риск неисполнения обязательств, риск капитальных вложений (инфляция), политический риск.

Разработанная программа защиты от рисков, представленная ниже, не включает мероприятия по защите от риска капитальных вложений и политического риска. Эти риски связаны между собой и не зависят от деятельности руководства предприятия.

Рыночный риск (отсутствие рынка): постоянное улучшение качества продукции, модернизация оборудования, рекламная кампания и другие маркетинговые мероприятия обеспечат постоянный спрос рынка на выпускаемую продукцию. Планируемое освоение производства плит и сковород меньших размеров и меньшего энергопотребления позволит осуществить рыночное проникновение в сферу предприятий общественного питания малых форм (бистро, закусочные и пр.).

Риск потери имущества (пожар, кража): производственные и вспомогательные помещения, склады снабжены системами пожарной и охранной сигнализации, заключен договор с отделом вневедомственной охраны Перевальского РОУ МВД Украины, цеха предприятия и склады снабжены противопожарным оборудованием.

Риск потери времени (отсутствие сырья, несвоевременная доставка материалов и комплектующих, остановка производства из-за поломки оборудования): обязанностью отдела материально-технического снабжения предприятия является обеспечение производства материалами и комплектующими необходимого ассортимента и количества и заключение договоров на их поставку с предприятиями поставщиками, постоянный контроль ситуации по дефицитным позициям поставок.

Производственно - диспетчерским отделом разрабатывается и должен строго соблюдаться график запуска изделий в производство.

Соблюдение разработанного графика ремонтно-технического обслуживания оборудования позволит избежать его аварийных поломок и незапланированных остановок производства.

Риск неисполнения обязательств: для уменьшения данного вида риска ведется строгое соблюдение договорных обязательств и графика поставок.

Проанализировав возможные риски, руководству предприятия необходимо приобрести страховой полис по защите от потери имущества, а именно потери производственного оборудования. Стоимость покупки такого страхового полиса составит 2 % стоимости оборудования.

Остальные риски будут компенсированы мероприятиями по предотвращению потерь, представленными в данном плане.

3.5 Финансовый план и программа инвестирования

Для характеристики финансовых результатов ОАО "Комиссаровский завод торгового машиностроения" подготовлены три формы:

Отчет о прибылях и убытках по месяцам 2000 года (таблица 12); по кварталам 2001 г. (таблица 13), и за 2000 2002 годы в целом (таблица 14);

Отчет о движении наличности по месяцам 2000 года (таблица 15); по кварталам 2001 г. (таблица 16), и за 2000 2002 годы в целом (таблица 17);

Баланс предприятия за 2000 2002 годы в целом (таблица 18).

Расчет точки безубыточности произведен по данным 2000 г. и из него следует , что безубыточность производства достигается при объеме продаж в 2933 тыс.грн.

Таблица 12. Отчет о прибылях и убытках за 2000 г. (в тыс.грн.).

Таблица 13. Отчет о прибылях и убытках за 2001 г. (в тыс.грн.).

Таблица 14. Отчет о прибылях и убытках за 2000 – 2002 г. (в тыс.грн.).

Таблица 15. Отчет о движении наличности за 2000 г. (в тыс.грн.).

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5