Наименование	Отчётный год (факт)	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Планируемый год
1.Остаток кредиторской задолженности за материалы на конец периода, тыс.руб.	1000	745,00	776,12	845,05	904,78	944,86	1020,05	1109,54	1189,48	1303,81	1363,00	1392,25	1412,50
2.Сумма задолженности по погашению, тыс.руб.		750												750,00
3. Выплаты по закупкам материалов в каждом месяце, тыс.руб.
1 месяц		495,00	495,00											989,99
2 месяц			526,12	526,12										1052,24
3 месяц				595,05	595,05									1190,10
4 месяц					654,78	654,78								1309,55
5 месяц						694,86	694,86							1389,72
6 месяц							770,05	770,05						1540,09
7 месяц								859,54	859,54					1719,09
8 месяц									939,48	939,48				1878,96
9 месяц										1053,81	1053,81			2107,62
10 месяц											1113,00	1113,00		2226,00
11 месяц												1142,25	1142,25	2284,50
12 месяц													1162,50	1162,50
4.Итого выплаты, тыс.руб.		1245,00	1021,12	1121,17	1249,83	1349,64	1464,91	1629,59	1799,02	1993,29	2166,81	2255,25	2304,75	19600,37

Бюджет прямых затрат на оплату труда на планируемый год Табл.7.

Наименование	Отчётный год (факт)	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Планируемый год
1.Количество продукции, подлежащей изготовлению,ед.
Изделие А		8000	8100	9100	10000	10000	10200	12000	12200	14100	15000	15000	15000	138700
Изделие Б		9900	9000	9100	10200	12200	14000	14100	15000	15000	15000	15000	15000	153500
2. Прямые затраты труда на единицу изделия, час./ед.
Изделие А		2,7	2,7	2,7	2,7	2,7	2,7	2,7	2,7	2,7	2,7	2,7	2,7
Изделие Б		0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7
3. Итого прямые затраты труда, тыс. час.
Изделие А		21,60	21,87	24,57	27,00	27,00	27,54	32,40	32,94	38,07	40,50	40,50	40,50
Изделие Б		6,93	6,30	6,37	7,14	8,54	9,80	9,87	10,50	10,50	10,50	10,50	10,50
Итого:		28,53	28,17	30,94	34,14	35,54	37,34	42,27	43,44	48,57	51,00	51,00	51,00	481,94
4. Часовая тарифная ставка, руб./час.		4	4,1	4,2	4,3	4,4	4,5	4,6	4,7	4,8	4,9	5	5,1
5. Прямые затраты на оплату труда, тыс.руб.
Изделие А		86,40	89,67	103,19	116,10	118,80	123,93	149,04	154,82	182,74	198,45	202,50	206,55
Изделие Б		27,72	25,83	26,75	30,70	37,58	44,10	45,40	49,35	50,40	51,45	52,50	53,55
Итого сумма прямых затрат на оплату труда, тыс.руб.		114,12	115,50	129,95	146,80	156,38	168,03	194,44	204,17	233,14	249,90	255,00	260,10	2227,52

График оплаты труда табл.8.

Наименование	Отчётный год (факт)	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Планируемый год
1.Остаток кредиторской задолженности по оплате труда на конец периода, тыс.руб.	90	57,06	57,75	64,97	73,40	78,19	84,02	97,22	102,08	116,57	124,95	127,50	130,05
2.Сумма задолженности по погашению, тыс.руб.		90												90,00
3. Выплаты по оплате труда в каждом месяце, тыс.руб.
1 месяц		57,06	57,06											114,12
2 месяц			57,75	57,75										115,50
3 месяц				64,97	64,97									129,95
4 месяц					73,40	73,40								146,80
5 месяц						78,19	78,19							156,38
6 месяц							84,02	84,02						168,03
7 месяц								97,22	97,22					194,44
8 месяц									102,08	102,08				204,17
9 месяц										116,57	116,57			233,14
10 месяц											124,95	124,95		249,90
11 месяц												127,50	127,50	255,00
12 месяц													130,05	130,05
4.Итого выплаты, тыс.руб.		147,06	114,81	122,72	138,38	151,59	162,20	181,24	199,31	218,65	241,52	252,45	257,55	2187,47

Бюджет общепроизводственных накладных расходов табл.9.

Наименование	Отчётный год (факт)	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Планируемый год
1. Запланированные прямые затраты труда, тыс.час.		28,53	28,17	30,94	34,14	35,54	37,34	42,27	43,44	48,57	51,00	51,00	51,00
2.Ставка переменных накладных расходов, руб./час.		1,8	1,84	1,87	1,9	1,93	1,96	1,99	2,03	2,06	2,09	2,12	2,15
3. Итого планируемые переменные накладные расходы, тыс.руб.		51,35	51,83	57,86	64,87	68,59	73,19	84,12	88,18	100,05	106,59	108,12	109,65	964,40
4. Планируемые постоянные накладные расходы, тыс.руб.
4.1.Амортизация		200	200	200	200	200	200	200	200	200	200	200	200	200
4.2. Прочие постоянные накладные расходы		81	152	129	96	84	80	81	66	45	59	73	55	1001
Итого планируемые постоянные накладные расходы, тыс.руб.		281	352	329	296	284	280	281	266	245	259	273	255	3401
5. Итого общие планируемые накладные расходы, тыс.руб.		332,35	403,83	386,86	360,87	352,59	353,19	365,12	354,18	345,05	365,59	381,12	364,65	4365,404
6.Амортизация, тыс.руб.		200	200	200	200	200	200	200	200	200	200	200	200	2400
7. Итого выплаты денежных средств по накладным расходам, тыс.руб.		132,35	203,83	186,86	160,87	152,59	153,19	165,12	154,18	145,05	165,59	181,12	164,65	1965,40

Бюджет коммерческих расходов на планируемый год Табл.10.

Наименование	Отчётный год (факт)	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Планируемый год
1.Запланированные продажи, тыс.руб.	24700	1310	1284	1413	1600	1740	1884	2142	2238	2509	2670	2715	2760	24265,00
2.Ставки переменных коммерческих расходов на рубль продажи, %
комиссионные
доставка собственным транспортом
премиальные		0,5	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5
прочие переменные расходы		0,1	0,1	0,1	0,1	0,1	0,1	0,1	0,1	0,1	0,1	0,1	0,1
Итого планируемые переменные коммерческие расходы, тыс.руб.		7,86	7,704	8,478	9,6	10,44	11,304	12,852	13,428	15,054	16,02	16,29	16,56	145,59
3.Планируемые постоянные коммерческие расходы, тыс.руб. в том числе		31	31,5	32	32,5	33	33,5	34	34,5	35	35,5	36	36,5	405
реклама и продвижение товаров														0
оклады торговых агентов		10	10,2	10,4	10,6	10,8	11	11,2	11,4	11,6	11,8	12	12,2	133,2
амортизация		6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	72
командировочные расходы		10	10,2	10,4	10,6	10,8	11	11,2	11,4	11,6	11,8	12	12,2	133,2
прочие постоянные расходы		5	5,1	5,2	5,3	5,4	5,5	5,6	5,7	5,8	5,9	6	6,1	66,6
4. Общие планируемые коммерческие расходы, тыс.руб.		38,86	39,20	40,48	42,10	43,44	44,80	46,85	47,93	50,05	51,52	52,29	53,06	550,59
5.Амортизация, тыс.руб.		6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	72
6.Итого к выплате по коммерческим расходам		32,86	33,20	34,48	36,10	37,44	38,80	40,85	41,93	44,05	45,52	46,29	47,06	478,59

Бюджет управленческих расходов Табл.11.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5