Наименование	От. год (факт)	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	План. год
1.Количество продукции, подлежащей изготовлению,ед.
Изделие А		730	1020	1210	1310	1410	1500	1500	1500	1500	1500	1500	1500	16180
Изделие Б		16900	15900	14900	13900	12800	11000	11000	11000	11000	11000	11000	11000	151400
2. Прямые затраты труда на единицу изделия, час./ед.
Изделие А		7	7	7	7	7	7	7	7	7	7	7	7
Изделие Б		0,5	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5
3. Итого прямые затраты труда, тыс. час.
Изделие А		5,11	7,14	8,47	9,17	9,87	10,50	10,50	10,50	10,50	10,50	10,50	10,50
Изделие Б		8,45	7,95	7,45	6,95	6,40	5,50	5,50	5,50	5,50	5,50	5,50	5,50
Итого:		13,56	15,09	15,92	16,12	16,27	16,00	16,00	16,00	16,00	16,00	16,00	16,00	188,96
4. Часовая тарифная ставка, руб./час.		4	4,1	4,2	4,3	4,4	4,5	4,6	4,7	4,8	4,9	5	5,1
5. Прямые затраты на оплату труда, тыс.руб.
Изделие А		20,44	29,27	35,57	39,43	43,43	47,25	48,30	49,35	50,40	51,45	52,50	53,55
Изделие Б		33,80	32,60	31,29	29,89	28,16	24,75	25,30	25,85	26,40	26,95	27,50	28,05
Итого сумма прямых затрат на оплату труда, тыс.руб.		54,24	61,87	66,86	69,32	71,59	72,00	73,60	75,20	76,80	78,40	80,00	81,60	861,48

График оплаты труда табл.8.

Наименование	От. год (факт)	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Планируемый год
1.Остаток кредиторской задолженности по оплате труда на конец периода, тыс.руб.	40	27,12	30,93	33,43	34,66	35,79	36,00	36,80	37,60	38,40	39,20	40,00	40,80
2.Сумма задолженности по погашению, тыс.руб.		40												40,00
3. Выплаты по оплате труда в каждом месяце, тыс.руб.
1 месяц		27,12	27,12											54,24
2 месяц			30,93	30,93										61,87
3 месяц				33,43	33,43									66,86
4 месяц					34,66	34,66								69,32
5 месяц						35,79	35,79							71,59
6 месяц							36,00	36,00						72,00
7 месяц								36,80	36,80					73,60
8 месяц									37,60	37,60				75,20
9 месяц										38,40	38,40			76,80
10 месяц											39,20	39,20		78,40
11 месяц												40,00	40,00	80,00
12 месяц													40,80	40,80
4.Итого выплаты, тыс.руб.		67,12	58,05	64,37	68,09	70,45	71,79	72,80	74,40	76,00	77,60	79,20	80,80	860,68

Бюджет общепроизводственных накладных расходов табл.9.

Наименование	От. год (факт)	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Пл. год
1. Запланированные прямые затраты труда, тыс.час.		13,56	15,09	15,92	16,12	16,27	16,00	16,00	16,00	16,00	16,00	16,00	16,00
2.Ставка переменных накладных расходов, руб./час.		2	2,04	2,08	2,12	2,16	2,2	2,24	2,28	2,32	2,36	2,4	2,44
3. Итого планируемые переменные накладные расходы, тыс.руб.		27,12	30,78	33,11	34,17	35,14	35,20	35,84	36,48	37,12	37,76	38,40	39,04	420,17
4. Планируемые постоянные накладные расходы, тыс.руб.
4.1.Амортизация		100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	1200
4.2. Прочие постоянные накладные расходы		181	252	229	196	184	180	181	166	145	159	173	155	2201
Итого планируемые постоянные накладные расходы, тыс.руб.		281	352	329	296	284	280	281	266	245	259	273	255	3401
5. Итого общие планируемые накладные расходы, тыс.руб.		308,12	382,78	362,11	330,17	319,14	315,20	316,84	302,48	282,12	296,76	311,40	294,04	3821,175
6.Амортизация, тыс.руб.		100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	1200
7. Итого выплаты денежных средств по накладным расходам, тыс.руб.		208,12	282,78	262,11	230,17	219,14	215,20	216,84	202,48	182,12	196,76	211,40	194,04	2621,17

Бюджет коммерческих расходов на планируемый год Табл.10.

Наименование	От. год (факт)	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	План. год
1.Запланированные продажи, тыс.руб.	12200	872	927	957	960,5	963	918,5	938,5	958,5	978,5	998,5	1018,5	1038,5	11529,00
2.Ставки переменных коммерческих расходов на рубль продажи, %
комиссионные		0,2	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2
доставка собственным транспортом		0,5	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5
премиальные
прочие переменные расходы		0,2	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2
Итого планируемые переменные коммерческие расходы, тыс.руб.		7,84	8,34	8,61	8,64	8,67	8,27	8,45	8,63	8,81	8,98	9,17	9,35	103,76
3.Планируемые постоянные коммерческие расходы, тыс.руб. в том числе		25	25,4	25,8	26,2	26,6	27	27,4	27,8	28,2	28,6	29	29,4	326,4
реклама и продвижение товаров														0
оклады торговых агентов		5	5,1	5,2	5,3	5,4	5,5	5,6	5,7	5,8	5,9	6	6,1	66,6
амортизация		5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	60
командировочные расходы		10	10,2	10,4	10,6	10,8	11	11,2	11,4	11,6	11,8	12	12,2	133,2
прочие постоянные расходы		5	5,1	5,2	5,3	5,4	5,5	5,6	5,7	5,8	5,9	6	6,1	66,6
4. Общие планируемые коммерческие расходы, тыс.руб.		32,848	33,74	34,41	34,84	35,27	35,27	35,85	36,43	37,01	37,59	38,17	38,75	430,16
5.Амортизация, тыс.руб.		5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	60
6.Итого к выплате по коммерческим расходам		27,848	28,74	29,41	29,84	30,27	30,27	30,85	31,43	32,01	32,59	33,17	33,75	370,16

Бюджет управленческих расходов Табл.11.

Наименование	От. год (факт)	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	План. год
1.Запланированные продажи, тыс.руб.	12200	872	927	957	960,5	963	918,5	938,5	958,5	978,5	998,5	1018,5	1038,5	11529
2.Планируемые управленческие расходы, тыс.руб.
амортизация		15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	180
аренда														0
содержание зданий и помещений		50	51	52	53	54	55	56	57	58	59	60	61	666
зарплата управленческого и прочего общезаводского персонала		50	51	52	53	54	55	56	57	58,6	59,8	60	61	667,4
канцелярские расходы		5	5,1	5,2	5,3	5,4	5,5	5,6	5,7	5,8	5,9	6	6,1	66,6
услуги связи														0
командировочные расходы														0
налоги, включаемые в себестоимость		30	30,6	31,2	31,8	32,5	33	33,8	34,5	35	35,8	36,6	37,3	402,1
прочие расходы		20	20,4	20,8	21,2	21,6	22	22,5	22,9	23,4	23,8	24,3	24,8	267,7
3.Итого управленческих расходов, тыс.руб.		170	173,1	176,2	179,3	182,5	185,5	188,9	192,1	195,8	199,3	201,9	205,2	2249,8
4.Амортизация, тыс.руб.		15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	180
5.Итого к выплате по коммерческим расходам,тыс.руб.		155	158,1	161,2	164,3	167,5	170,5	173,9	177,1	180,8	184,3	186,9	190,2	2069,8

Прогноз отчёта о прибылях и убытках Табл.12.

Наименование	От.год (факт)	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Пл. год
1. Выручка от реализации продукции, тыс.руб.	12200	872	927	957	960,5	963	918,5	938,5	958,5	978,5	998,5	1018,5	1038,5	11529
2.1.Производственная себестоимость реализованной продукции, тыс.руб.		748,01	848,22	842,11	813,41	803,24	781,85	793,24	789,38	778,42	804,66	830,90	826,64	9660,08
а)затраты на материалы		385,65	403,57	413,13	413,92	412,51	394,65	402,80	411,70	419,50	429,50	439,50	451,00	4977,43
б)затраты на оплату труда		54,24	61,87	66,86	69,32	71,59	72,00	73,60	75,20	76,80	78,40	80,00	81,60	861,48
в)накладные расходы		308,12	382,78	362,11	330,17	319,14	315,20	316,84	302,48	282,12	296,76	311,40	294,04	3821,17
2.2.Коммерческие расходы		32,85	33,74	34,41	34,84	35,27	35,27	35,85	36,43	37,01	37,59	38,17	38,75	430,16
2.3.Управленческие расходы без процентов за кредит		170	173,1	176,2	179,3	182,5	185,5	188,9	192,1	195,8	199,3	201,9	205,2	2249,8
2.Итого полная себестоимость		950,86	1055,07	1052,72	1027,55	1021,01	1002,62	1017,99	1017,91	1011,23	1041,55	1070,97	1070,59	12340,04
3.Итого прибыль (убыток) от реализации продукции		-78,86	-128,07	-95,72	-67,05	-58,01	-84,12	-79,49	-59,41	-32,73	-43,05	-52,47	-32,09	-811,04
3.1.Доходы от участия в других организациях		40	40	10	10	2	1							103
4.Итого прибыль (убыток) от финансово-хозяйственной деятельности		-38,86	-88,07	-85,72	-57,05	-56,01	-83,12	-79,49	-59,41	-32,73	-43,05	-52,47	-32,09	-708,04
4.1.Прочие внереализационные доходы
4.2.Прочие внереализационные расходы
5.Итого прибыль (убыток) планируемого периода		-38,86	-88,07	-85,72	-57,05	-56,01	-83,12	-79,49	-59,41	-32,73	-43,05	-52,47	-32,09	-708,04
5.1.Налог на прибыль (24%)
5.2.Использование прибыли
6.Итого нераспределённая прибыль (убыток) планируемого года		-38,86	-88,07	-85,72	-57,05	-56,01	-83,12	-79,49	-59,41	-32,73	-43,05	-52,47	-32,09	-708,04
7.Итого нераспределённая прибыль нарастающим итогом		-38,86	-126,93	-212,65	-269,70	-325,71	-408,83	-488,31	-547,72	-580,45	-623,49	-675,96	-708,04
8.Постоянные затраты		476	550,5	531	501,5	493,1	492,5	497,3	485,9	469	486,9	503,9	489,6
9.Удельный вес,%		45,54	45,57	45,48	45,23	45,18	44,46	44,52	44,50	44,59	44,45	44,32	44,06
10.Порог рентабельности,тыс.руб.		1045,15	1208,04	1167,45	1108,75	1091,39	1107,69	1117,04	1092,01	1051,90	1095,34	1136,87	1111,33
11.Запас финансовой устойчивости, тыс.руб.		-173,15	-281,04	-210,45	-148,25	-128,39	-189,19	-178,54	-133,51	-73,40	-96,84	-118,37	-72,83

Прогноз активов баланса на планируемый год табл.13.

Наименование	Отчётный год (факт)	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Пл.год
I.Текущие активы
1.денежные средства	12	20	20	20	12	9	40	85	105	300	300	250	200	200
2.краткосрочные финансовые вложения	201	201	201	201	201	201	201	201	201	201	201	201	201	201
3.дебиторская задолженность	1740	240	240	240	240	240	240	240	240	240	240	240	240	240
3.1.Покупатели и заказчики	1500
3.2.По векселям к получению
3.3.Авансы выданные	40	40	40	40	40	40	40	40	40	40	40	40	40	40
3.4.Прочие дебиторы	200	200	200	200	200	200	200	200	200	200	200	200	200	200
4.Запасы	4015	3808	3884	3962	4041	4122	4205	4289	4375	4463	4552	4643	4736	4736
4.1.Прямые материалы	194
4.2.Вспомогательные материалы	600	612	624	637	649	662	676	689	703	717	731	746	761	761
4.3.Незавершённое производство	1815	1851	1888	1926	1965	2004	2044	2085	2127	2170	2213	2257	2302	2302
4.4.Готовая продукция	87
4.5.Прочие запасы	1319	1345	1372	1399	1427	1456	1485	1515	1545	1576	1608	1640	1673	1673
5.Прочие текущие активы	31	31	31	31	31	31	31	31	31	31	31	31	31	31
6.Итого текущих активов	5999	4300	4376	4454	4525	4603	4717	4846	4952	5235	5324	5365	5408	5408
II.Постоянные активы	91757	85457	85457	85457	85457	85457	85457	85457	85457	85457	85457	85457	85457	85457
1.Нематериальные активы	54	54	54	54	54	54	54	54	54	54	54	54	54	54
2.Основные средства	76300	76300	76300	76300	76300	76300	76300	76300	76300	76300	76300	76300	76300	76300
3.Незавершённое капитальное строительство	1500	1500	1500	1500	1500	1500	1500	1500	1500	1500	1500	1500	1500	1500
4.Долгосрочные финансовые вложения	600	600	600	600	600	600	600	600	600	600	600	600	600	600
5.Прочие внеоборотные активы	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3
6.Убытки прошлых лет	7000	7000	7000	7000	7000	7000	7000	7000	7000	7000	7000	7000	7000	7000
7.Убытки отчётного года	6300
III.Итого активов	97756	89757	89833	89911	89982	90060	90174	90303	90409	90692	90781	90822	90865	90865

Прогноз пассивов баланса на планируемый год табл.14.

Наименование	От. год (факт)	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Пл. год
VI.Заёмные средства
1.Текущая задолженность	26979	17482	17524	17768	17712	17708	17704	17751	17799	17848	17898	17949	18000	18000
1.1.Краткосрочные кредиты и займы	300	300	300	500	400	350	300	300	300	300	300	300	300	300
1.2.Кредиторская задолженность
а)задолженность за материалы	700
б)задолженность поставщикам и подрядчикам прочая	2000	2040	2080	2122	2164	2208	2252	2297	2343	2390	2438	2487	2536	2536
в)задолженность за прямой труд	40
г)задолженность по оплате труда прочая	90	92	94	96	98	100	102	104	106	108	110	112	114	114
д)задолженность перед бюджетом	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000
е)векселя к уплате
ж)авансы полученные	20	20	20	20	20	20	20	20	20	20	20	20	20	20
з)прочие кредиторы	8799
Итого:	26649	17152	17194	17238	17282	17328	17374	17421	17469	17518	17568	17619	17670	17670
1.3.Прочие текущие пассивы	30	30	30	30	30	30	30	30	30	30	30	30	30	30
2.Долгосрочная задолженность	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100
2.1.Долгосрочные кредиты и займы	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100
2.2.Прочие долгосрочные пассивы
Итого заёмные средства:	27079	17582	17624	17868	17812	17808	17804	17851	17899	17948	17998	18049	18100	18100
V.Собственные средства
1.Уставный капитал	83	83	83	83	83	83	83	83	83	83	83	83	83	83
2.Накопленный капитал	32050	32050	32050	32050	32050	32050	32050	32050	32050	32050	32050	32050	32050	32050
3.Целевые поступления	41120	41120	41120	41120	41120	41120	41120	41120	41120	41120	41120	41120	41120	41120
4.Реинвестированная прибыль
Итого собственные средства:	73253	73253	73253	73253	73253	73253	73253	73253	73253	73253	73253	73253	73253	73253
VI Итого пассивов:	100332	90835	90877	91121	91065	91061	91057	91104	91152	91201	91251	91302	91353	91353

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5